Suscríbete a nuestro feed de noticias

Actualidad Gestha

15-01-2020

¿Cómo pudo evitarse la prescripción de los delitos de Pujol?

A pesar de los delitos cometidos, el hecho de haber preescrito impide juzgar a Jordi Pujol y a su clan familiar

Carlos Cruzado   9:50 - 15/01/2020

La Agencia Tributaria ha concluido que el expresidente de la Generalitat, Jordi Pujol, cometió un delito de fraude fiscal por un valor superior a los 885.000 euros. Sin embargo, al haberlo realizado hace más de cinco años, ha prescrito. Algo que, en su día, ya advertimos los técnicos de Hacienda, cuando criticamos que la AEAT no ejerciera su papel de prevención para detectar los posibles fraudes fiscales de la familia Pujol Ferrusola.

Con la información que se desprendía de las investigaciones judiciales en los casos en los que Hacienda actuó a remolque de otras instituciones, como la Policía y la Justicia, se abrían varios interrogantes. Así, ¿cómo puede explicarse que la AEAT no iniciara una investigación sobre Jordi Pujol Ferrusola mientras efectuaba -entre 2004 y 2012- 118 movimientos de divisas por importe de 32,4 millones de euros?; ¿cómo puede comprenderse la pasividad de Hacienda ante los indicios de presunto fraude fiscal orquestados por otros miembros de la familia Pujol?; ¿y frente a la compra de Oleguer Pujol Ferrusola de más de 1.100 oficinas de Banco Santander?

La limitación de competencias de los técnicos impide completar las investigaciones

Tampoco tiene ninguna justificación que el Ministerio de Hacienda diera su luz verde al Servicio Ejecutivo de Prevención del Blanqueo de Capitales, SEPBLAC, para permitir al Banco de Madrid el desbloqueo de los saldos recibidos de Andorra y así ingresar las declaraciones complementarias del IRPF de varios miembros de la familia, cuya presentación les permitió sortear las multas por delito fiscal al declarar y pagar antes de haberles notificado el inicio de una investigación tributaria o judicial.

Ciudadanos registró este pasado lunes una propuesta de resolución en el Parlament para que la Cámara catalana pida a Jordi Pujol "regularizar de manera inmediata y voluntaria" el dinero defraudado, alegando que pese a tratarse de un delito ya prescrito, "nada impide el pago voluntario por parte del deudor". Pero si Hacienda hubiera ejercido su papel de prevención y hubiese empezado a investigar cuando había indicios suficientes, ahora los delitos fiscales de Pujol no habrían quedado impunes. Un retraso a la hora de abrir investigaciones que confluye con otras deficiencias cuando se investigan los delitos fiscales, cuyas denuncias acumulan caídas preocupantes y, cuanto menos, paradójicas.

La Agencia Tributaria continúa prefiriendo perseguir las irregularidades y fraudes más fáciles de descubrir cometidos por autónomos, pymes y particulares; que centrar sus investigaciones contra el fraude más complejo y sofisticado de las grandes empresas y fortunas. Y eso pese a que el último Plan de Control Tributario pareció poner la lupa sobre los más ricos, con la creación de la Unidad de Control de Patrimonios Relevantes.

No obstante, la confusa delimitación de responsabilidades y la falta de refuerzo de la plantilla, que este año seguirá a la cola de la UE, impiden evitar que los delitos fiscales prescriban.

Porque, hoy en día, con la estructura y las competencias de los funcionarios de Hacienda difícilmente se pueden llevar a cabo los planes para combatir el fraude con garantías, lo que requeriría una organización más plana y un mayor reparto de poder y capacidad de decisión para incrementar la eficacia de la AEAT e impedir injerencias políticas y económicas en las actuaciones.

En cualquier caso, las últimas caídas de las denuncias por delito fiscal coinciden con escándalos como el de los Papeles de Panamá, el de Football Leaks o el de los Papeles del Paraíso, lo que evidencia que los casos de fraude más que reducirse han ido en aumento.

Y estos desplomes se deben, sobre todo, a cuatro motivos claros: la limitación de las competencias de los técnicos en la lucha contra el fraude, que les impide completar la investigación sobre los delitos, simulaciones, conflictos o fraudes de ley que descubren; la tendencia de la AEAT a realizar básicamente investigaciones parciales; la amnistía fiscal de 2012, ya anulada por el Tribunal Constitucional; y la modificación del artículo 305 del Código Penal. Cuatro causas que, sin lugar a dudas, complican el descubrimiento de fraudes superiores a los 120.000 euros, cantidad a partir de la cual se configura el delito fiscal.

Pero no basta con detectarlo, sino que es necesario investigarlo. Y de forma rápida y eficaz para lograr, precisamente, que casos como el de Pujol no prescriban y esquiven las sanciones y penas pertinentes.


<< volver a Actualidad Gestha
Galería de vídeos Gestha
Descarga nuestros Últimos documentos
30-01-2023BOE semana del 23 al 29 de enero de 2023Descargar archivo Información, BOE: BOE semana del 23 al 29 de enero de 2023
30-01-2023MUFACE- FIN PLAZO CAMBIO ENTIDAD SANITARIADescargar archivo Información, Comunicados: MUFACE- FIN PLAZO CAMBIO ENTIDAD SANITARIA
25-01-2023PLAN FORMACIÓN AEAT 2023Descargar archivo Información, Mesas negociadoras: PLAN FORMACIÓN AEAT 2023
24-01-2023CAMPAÑA MOVILIDAD CTH-REACCIONADescargar archivo Información, Comunicados: CAMPAÑA MOVILIDAD CTH-REACCIONA
23-01-2023BOE semana del 16 al 22 de enero de 2023Descargar archivo Información, BOE: BOE semana del 16 al 22 de enero de 2023
19-01-2023NOTA SGRRLL días 24 y31 Diciembre coincidentes en sábado, domingo o festivoDescargar archivo Información, Legislación: NOTA SGRRLL días 24 y31 Diciembre coincidentes en sábado, domingo o festivo
16-01-2023BOE semana del 9 al 15 de enero de 2023Descargar archivo Información, BOE: BOE semana del 9 al 15 de enero de 2023
09-01-2023BOE semana del 2 al 8 de enero de 2023Descargar archivo Información, BOE: BOE semana del 2 al 8 de enero de 2023
03-01-2023CTH PI OEP 21-22-Convocatoria proceso selectivoDescargar archivo Información, Concursos/Oposiciones: CTH PI OEP 21-22-Convocatoria proceso selectivo
02-01-2023BOE del 26 al 31 de diciembre de 2022Descargar archivo Información, BOE: BOE del 26 al 31 de diciembre de 2022
26-12-2022BOE semana del 19 al 25 de diciembre de 2022Descargar archivo Información, BOE: BOE semana del 19 al 25 de diciembre de 2022
19-12-2022BOE del 12 al 18 de diciembre de 2022Descargar archivo Información, BOE: BOE del 12 al 18 de diciembre de 2022
16-12-2022LA FORMACIÓN NO PUEDE SER LA EXCUSADescargar archivo Información, Comunicados: LA FORMACIÓN NO PUEDE SER LA EXCUSA
14-12-2022CTH TL OEP 21-22 NOTAS PRIMER EJERCICIO-Resolución, anexos y fechas segundo ejercicioDescargar archivo Información, Concursos/Oposiciones: CTH TL OEP 21-22 NOTAS PRIMER EJERCICIO-Resolución, anexos y fechas segundo ejercicio
13-12-2022GESTHA EN CINCO DÍAS-LA ADMINISTRACIÓN DEBE SERVIR AL INTERÉS GENERAL, NO AL DE LA ÉLITE FUNCIONARIALDescargar archivo Información, Comunicados: GESTHA EN CINCO DÍAS-LA ADMINISTRACIÓN DEBE SERVIR AL INTERÉS GENERAL, NO AL DE LA ÉLITE FUNCIONARIAL
12-12-2022BOE del 5 al 11 de diciembre de 2022Descargar archivo Información, BOE: BOE del 5 al 11 de diciembre de 2022
06-12-2022LA NECESARIA REFORMA DE LA PROMOCIÓN INTERNA DEL A2 AL A1Descargar archivo Información, Comunicados: LA NECESARIA REFORMA DE LA PROMOCIÓN INTERNA DEL A2 AL A1
05-12-2022ANÁLISIS GESTHA FALTA DE PERSONAL Y DESPROPORCIÓN RETRIBUTIVA AEATDescargar archivo Información, Comunicados: ANÁLISIS GESTHA FALTA DE PERSONAL Y DESPROPORCIÓN RETRIBUTIVA AEAT
05-12-2022COMUNICADO CONJUNTO GRUPOS A2 REFORMA PROMOCIÓN INTERNADescargar archivo Información, Comunicados: COMUNICADO CONJUNTO GRUPOS A2 REFORMA PROMOCIÓN INTERNA
04-12-2022BOE de 28 de noviembre a 4 de diciembre de 2022Descargar archivo Información, BOE: BOE de 28 de noviembre a 4 de diciembre de 2022
ION Comunicación
APARICIO & ASOCIADOS - ABOGADOS JLN.es Autoedición
GESTHA SINDICATO DE TÉCNICOS DEL MINISTERIO DE HACIENDA
Sede Central: C/ LERIDA, 32-34 | 28071 - MADRID | CONTACTO 91 583 79 68 | Fax: 91 583 13 81 | gestha@gestha.es
Política de Privacidad