26 mar. 2025 7:30h.
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La Agencia Tributaria intensifica su control fiscal sobre quienes aparentan un nivel de vida elevado, pero declaran ingresos bajos, dentro de su nuevo plan de control tributario.
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Hacienda cierra cada vez más el cerco sobre posibles defraudadores, aunando el control en redes con el cruzado de datos y la solicitud a entidades financieras.
No hay donde esconderse. Vivimos en la era de la exposición pública a través de las redes sociales, en muchos casos dejando ver el día a día de una vida, con lo que ello conlleva para la privacidad, no solo para ojos curiosos o malintencionados, sino para "lo que todo lo ve" o puede ver: Hacienda. Es también la era de la inteligencia artificial (IA) y del big data o uso y tratamiento masivo de datos, pero la Agencia Tributaria encuentra su "arma" perfecta en algo tan sencillo como la revisión del Instagram, Facebook, TikTok o cualquier otra red donde el investigado puede hacer el trabajo al mismo fisco, cavando su propia "tumba" fiscal.
La Agencia Tributaria ha decidido intensificar su lucha contra el fraude fiscal apuntando a un perfil concreto: aquellos ciudadanos que aparentan una vida de lujo, pero declaran ingresos muy por debajo de su nivel de vida. ¿El objetivo? Detectar discrepancias evidentes entre el nivel de vida exhibido y lo declarado en la declaración de la renta.
No tengo un "duro" pero mi Instagram no dice lo mismo
Hacienda pondrá bajo lupa a quienes residen, por ejemplo, en zonas de alto poder adquisitivo, pero reportan ingresos mínimos, o aquellos que utilizan vehículos de lujo, residen en chalets a nombre de empresas y presumen en redes sociales de una vida que no concuerda con sus ingresos oficiales. Este 2024, esta estrategia se ha incluido de forma destacada en el nuevo plan de control tributario.
Aunque esta práctica de revisar las redes sociales ya se venía realizando, este año adquiere una gran relevancia. Según ha confirmado Carlos Cruzado, presidente de los técnicos del Ministerio de Hacienda (GESTHA), "es una vía más de obtención de información", aunque puntualiza que el verdadero peso lo tiene el cruce de datos oficiales, en declaraciones al programa La Linterna, de COPE.
Además de revisar perfiles digitales, la Agencia Tributaria trabaja con información automática, declaraciones obligatorias de terceros, modelos informativos y peticiones directas a empresas o entidades financieras. El resultado es un sistema robusto de detección de "patrimonios relevantes" que no se corresponden con los ingresos reportados.
Viviendas de lujo y sociedades: una 'red flag' de manual
Uno de los principales factores de sospecha, tal y como subraya Cruzado en su entrevista en COPE, son las residencias de alto valor registradas a nombre de sociedades, en muchos casos con contratos de alquiler ficticios o por debajo del precio de mercado. Esta táctica permite reducir la carga impositiva, pero si no se justifica adecuadamente, puede ser un claro indicio de fraude.
También se están analizando otras señales, como la compra de joyas, obras de arte y vehículos de gama alta, todos ellos bienes que dejan huella y sobre los que Hacienda tiene acceso a datos. En muchos casos, los contribuyentes se escudan en que esos activos no son suyos o están a nombre de terceros, pero el uso habitual o la vinculación directa con el patrimonio personal puede poner en marcha una inspección.
Aunque seas un humilde trabajador y no un millonario, no relajarse
Todo ello hace pensar que esto no va con el común de los mortales, sino con millonarios o nuevos ricos que no quiere pagar impuestos, pero nada más lejos de la realidad. El escrutinio en redes va igual hacia el que no quiere pagar unos miles o millones de euros, que al que se ahorra simplemente unos pocos.
Bastará con que haya una diferencia significativa entre lo que se declara y lo que se vive. Además, como explicó Cruzado en La Linterna de COPE, hay casos donde personas con rentas equivalentes al salario mínimo figuran como titulares de propiedades millonarias, algo que salta automáticamente las alertas de los sistemas de análisis de la Agencia.
Hacienda también persigue a aquellos que simulan no residir en España, pero en realidad sí lo hacen. También se investiga a personas que realmente viven fuera, pero tienen rentas no declaradas en España procedentes de arrendamientos o inmuebles.
Gracias al avance tecnológico, Hacienda puede acceder a una red de datos que incluye información bancaria, registral, notarial, de compraventas y, ahora, de redes sociales. Esta integración de información forma parte de una estrategia global para cerrar el cerco a los defraudadores, con el apoyo de herramientas de big data y análisis predictivo.
Además, las operaciones presenciales cada vez son más selectivas y están respaldadas por un proceso de perfilado del contribuyente que permite optimizar recursos. Este tipo de medidas no solo afectan a personas físicas, sino también a empresas que ocultan gastos personales como si fueran de actividad profesional, otra de las prácticas que Hacienda vigila con especial interés.
Así que si se ha tenido la suerte de mejorar mucho el nivel de vida, pero no se ha actualizado fiscalmente la nueva situación, el fisco recomienda regularizarla voluntariamente, manteniendo todos los comprobantes de ingresos y patrimonio al día, evitando estructuras societarias opacas sin justificación, y declarando correctamente los ingresos procedentes del extranjero.
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