Hacienda vigilará a las personas que exhiben un nivel de riqueza que no concuerda con su patrimonio o ingresos
NOTICIA 17.03.2025 - 15:34h
- La AEAT redobla la vigilancia a contribuyentes con "signos externos de riqueza" que no se reflejan en las declaraciones tributarias.
- La autoridad fiscal advierte de que los reveses judiciales le cuestan 1.000 millones al año al Estado.
La Agencia Tributaria (AEAT) ha presentado este lunes las que serán sus líneas principales en materia de control tributario para 2025. En esta edición del Plan de Control Tributario, el fisco pondrá especial énfasis en investigar a personas que muestran "signos externos de riqueza" que, sin embargo, no se reflejan en sus declaraciones fiscales de renta o patrimonio. De igual modo, la AEAT pondrá especial atención al uso de sociedades instrumentales, entramados para ocultación de ingresos, uso fraudulento de deducciones, las rentas de los no residentes o la economía sumergida.
A diferencia de las grandes fortunas convencionales, apunta la AEAT, este tipo de contribuyentes muestran grandes diferencias entre su nivel real de vida y el que reflejan sus declaraciones tributarias. Se trata de supuestos "muy específicos" en los que, a menudo, los defraudadores utilizan sociedades instrumentales para desviar gastos personales, colocar activos que realmente son de uso personal, simular arrendamientos de bienes y servicios o encubrir rentas mediante préstamos ficticios.
También en el ámbito del fraude, Hacienda intensificará el control tributario sobre empresarios o profesionales que no obtienen ingresos de tarjetas de crédito en los sectores en los que esta forma de pago es habitual. Asimismo, se pondrá énfasis en perseguir las simulaciones de actividades económicas o la emisión y recepción de facturas falsas para obtener devoluciones fraudulentas del IVA.
En el apartado de las rentas personales de los no residentes, la AEAT redoblará esfuerzos para regularizar rentas o ganancias procedentes de inmuebles o para detectar a artistas y deportistas que retienen menos de lo que deberían. En el ámbito de la economía sumergida, la Agencia Tributaria mantendrá su presencia en sectores donde este fenómeno es habitual. Se pondrá especial atención al uso de medios de pago radicados en el extranjero, que permiten eludir la obligación de informar a la AEAT. De igual modo, las visitas de los inspectores de hacienda vigilarán de cerca el uso de los terminales de venta (TPV).
Finalmente, en cuanto a actuaciones de inspección, Hacienda reforzará el control fiscal de los llamados 'neobancos'. En este sentido, la Agencia Tributaria intensificará los controles fiscales para evitar que los medios de pago alternativos sean una vía de elusión o fraude fiscal. También pondrán el ojo en posibles casos de blanqueo de capitales de organizaciones criminales.
Los técnicos de Hacienda desconfían
El Plan de Control Tributario de Hacienda ha sido recibido entre desconfianza por el sindicato de técnicos de hacienda. Desde el sindicato Gestha han emitido un comunicado en el que, si bien, ven como un "avance" que se ponga el foco en la evasión de grandes empresas y patrimonios y rentas abultados, sostienen que en la práctica el control se sigue centrando en "los particulares, los autónomos y las pymes".
