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Los planes de pensiones privados hacen 'cienmileuristas' a 20.500 jubilados VIP
Planes de pensiones privados©[kvkirillov de Getty Images]
Las pensiones públicas y privadas deben declararse a Hacienda y su estadística muestra que hasta 110.000 jubilados estaban cobrando más de 45.000 euros, una cifra muy por encima de la pensión pública.
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Las pensiones y la reforma en marcha del actual sistema público y de reparto, con el objetivo de garantizar estas prestaciones durante las tres próximas décadas, son ya parte importante del debate político, social, económico y ciudadano, debido a que cualquier decisión que se tome ahora resultará transcendental y determinará la mayor o menor cuantía de las nóminas de retiro futuras y el bienestar de los pensionistas. Porcentajes, números, medias o subidas retributivas no escapan de este debate, del que se deja entrever que las pensiones, logradas gracias al trabajo de décadas, son de media más elevada que buena parte de los sueldos, pero que en un porcentaje más que considerable, superior al 50%, no llegan a los 1.000 euros, el equivalente al Salario Mínimo Interprofesional (SMI).
Pero cuánto cobran realmente los pensionistas. Varias estadísticas pueden reflejar los ingresos -siempre medios- que recibe este colectivo heterogéneo -es difícil encontrar una prestación igual- y cuya pagas están determinadas por decenas de circunstancias. La principal referencia salarial de carácter mensual la encontramos en la estadística de la Seguridad Social, el organismo capitaneado por José Luis Escrivá, y muestra que hasta 380.000 pensionistas cobraba la pensión máxima 2.820 euros en 14 pagas e incluso un poco más en determinados casos, debido a los complemento de retiro demorado o de brecha de género.
Diferencias entre pensión privada, pública y plan de pensiones
Sin embargo, se trata de las pensiones públicas, pero existe un colectivo afortunado de trabajadores que recibe también pensiones privadas, que paga la empresa y que hay que declarar, para complementar las prestaciones del sistema de reparto. Precisamente estos aportes generados por los planes de pensiones de empresa hacen que haya una 'élite' de pensionistas que reciben anualmente más de 45.000 euros, una cantidad superior a la pensión máxima. Las tablas de la Agencia Tributaria, las últimas tienen fecha de 2020, muestran que hasta 110.000 contribuyentes estaban recibiendo pensiones considerablemente mayores a la máxima y siempre más de una -la pública y la privada-.
La cifra seguramente no haya variado mucho con respecto al último ejercicio fiscal, 2021, y la estadística muestra que hasta 20.500 contribuyentes ya jubilados reciben prestaciones superiores a cien mil euros. Estos 'cienmileuristas' fueron trabajadores con elevados salarios que además se vieron beneficiados con estos planes privados. Un plus de cara a la jubilación muy importante para compensar unas pensiones con considerables brechas económicas entre autónomos y asalariados, hombres y mujeres, nuevos jubilados y jubilados en el sistema y regionales. Los pensionistas que declaran mayores pensiones reciben de media 2,3 prestaciones y 173.829 euros también de media, según los datos de la Agencia Tributaria.
Todo los pensionistas están obligados a declarar, aunque los que perciben prestaciones de incapacidad permanente, invalidez, orfandad o la excepcionales de terrorismo o violencia de género, no pagan al Fisco por su pensión. Según señala a La Información José María Mollinedo, secretario general de los Técnicos de Hacienda (Gestha), los pensionistas pagan a Hacienda por rentas de trabajo, aunque en bastantes circunstancias, como la edad o incapacidades, su cuenta con Hacienda son menores, "pero lo mismo que le podría pasar a un trabajador que sigue activo tras los 65 años o tiene algún grado de incapacidad".
Destaca que lo mismo le puede pasar a un jubilado con hijos menores de edad, que pueden acogerse a determinados beneficios fiscales pensados más para contribuyentes jóvenes. Un vistazo a la estadística de Hacienda muestra que son los hombres los mayoritariamente más beneficiados de los planes de pensiones de empresa, ocho de cada diez. Los datos de la Agencia Tributaria, que incumben a 9,5 millones de pensionistas también dejan patentes las brechas salariales, ya que en 2020, hasta 2,6 millones de beneficiarios de pensiones cobraban menos de 9.000 euros al año, divididos en 14 pagas. Mientras, la pensión media para Hacienda se sitúa en 15.941 euros, con importantes diferencias entre hombres (18.458) y mujeres (13.412 euros).
¿En qué consisten los planes de pensiones para empresas?
Los planes de pensiones de empresa, un bonus o plus muy atractivo que reparten las empresas a sus trabajadores y del que se benefician niveles altos retributivos, son un instrumento de ahorro-previsión que, a través de pequeñas aportaciones, complementan la pensión pública de jubilación cuando los trabajadores se retiren. En un contexto de incertidumbres y cambios resultan muy interesantes. Es la empresa la que realiza las aportaciones de dinero, aunque, excepcionalmente, algunos están abiertos a los aportes de los trabajadores.
Tres tipos de planes de pensiones de empresa
Según recoge BBVA a través de su blog sobre pensiones, existen tres modalidades de planes de pensiones para empresas:
- Aportación definida: la cantidad anual que aportan a este plan de pensiones para empresas, tanto la compañía como el trabajador, ha sido determinada por ambas partes y previamente. "Esto no garantiza ni define, y es algo a tener en cuenta, la cantidad de las prestaciones que, a futuro, se harán a dicho plan".
- Prestación definida: la cantidad a cobrar por parte del pensionista se acuerda previamente y está vinculada a las circunstancias laborales del trabajador con salario o antigüedad.
- Y un sistema mixto, que combina los dos anteriores.
Cómo se gestionan y fiscalidad tienen los planes de empresa
Los planes de pensiones para empresas están vinculados a un fondo de pensiones y su gestión depende de una gestora, supervisada por la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones. Representantes de los trabajadores, empresas y los beneficiarios son los implicados en el desarrollo y buena gestión de estos interesantes planes privados. Una solución ante la crisis de las pensiones públicas pero que requiere un esfuerzo extra muy importante de las empresas. En cuanto a la fiscalidad, son considerados rendimientos en especie en el IRPF, y como tales deben ser incluidos en la declaración de la Renta. Los límites establecidos en 2022 fueron 8.500 euros para la empresa y 1.500 euros para el trabajador, al año.
